Temps partiel : quels impacts sur ma retraite ? Quelles solutions ?

A retenir :

• En France, en 2024, 17,9 % des salariés hors apprentis exerçaient leur emploi principal à temps partiel, soit 4,2 millions de personnes. Parmi elles, 77,5 % étaient des femmes, le plus souvent des mères, qui réduisent leur activité professionnelle à la naissance de leurs enfants*.
• Que vous soyez salarié dans le secteur privé ou fonctionnaire, les conséquences d’un temps partiel sont visibles directement sur votre salaire, mais cette réduction d’activité a également un impact non négligeable sur votre future retraite.
• Des solutions existent cependant pour minimiser les conséquences de ce temps partiel lors de votre départ à la retraite : la surcotisation, le rachat de trimestres ou encore la retraite progressive.

Comment est calculée la retraite en cas de temps partiel ?

Le calcul de votre pension de retraite dépend de votre salaire annuel moyen (SAM) et de votre durée d’assurance, c’est-à-dire du nombre de trimestres validés au moment de votre départ à la retraite. Pour pouvoir partir avec un taux plein (50%), il faut ainsi avoir validé le nombre de trimestres requis en fonction de votre année de naissance.

Le temps partiel peut donc avoir une incidence, non seulement sur votre Salaire annuel moyen (qui, pour les salariés du privé est une moyenne des 25 meilleurs années), mais aussi sur le nombre de trimestres validés. Ce qui peut retarder l’âge d’obtention du taux plein ou bien entrainer une décote, si la durée d’assurance requise n’est pas atteinte.

Pourquoi le temps partiel a-t-il un impact sur le nombre de trimestres validés ?

Pour valider un trimestre retraite, il est nécessaire de cotiser sur la base d’un salaire minimum égal à 150 fois le SMIC horaire brut qui, en 2026, s’élève à 12,02 €. Pour valider un trimestre, il faut donc, au minimum, avoir perçu un revenu brut de 1 803 €.

Le niveau de rémunération annuelle d'une activité professionnelle à temps partiel ne suffit donc souvent pas à valider 4 trimestres sur une année.

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Le travail à temps partiel n’aura pas les mêmes conséquences sur votre retraite selon que vous travailliez dans le secteur privé ou en tant que fonctionnaire. Explications.

Temps partiel et retraite dans le secteur privé

La retraite des salariés du privé est la plus impactée par le travail à temps partiel pour trois raisons :

• Un niveau de rémunération annuelle plus faible, qui ne permet souvent pas de cotiser suffisamment pour valider 4 trimestres sur une année,
• Le montant de la pension retraite peut être réduit si le temps partiel survient au cours des « 25 meilleures années » car, pour rappel, le calcul de la retraite des salariés du privé se base sur les 25 meilleures années,
• Une longue période d’activité à temps partiel entraînera également une réduction du nombre de points acquis pour la retraite complémentaire.

En tant que salarié du privé, travailler à temps partiel peut, à long terme, retarder votre âge de départ à la retraite et avoir un impact sur le calcul de votre pension.

Temps partiel et retraite en tant que fonctionnaire

À la différence des salariés du privé, les fonctionnaires valident chaque année 4 trimestres de durée d'assurance quelle que soit la durée hebdomadaire de travail. En revanche, une longue durée d’activité à temps partiel impactera le calcul de leur pension retraite.

En effet, deux paramètres sont pris en compte pour établir le calcul et l’âge de départ à la retraite des fonctionnaires : la durée de service (impactée par le temps partiel) et la durée d’assurance requise. Ainsi, si en tant que fonctionnaire, vous travaillez à mi-temps durant deux années, vous validerez 8 trimestres, mais seulement 4 au titre de la durée de service, ce qui impactera le montant de votre pension.

Si vous choisissez d’exercer votre activité professionnelle à temps partiel, il existe cependant des solutions pour améliorer votre retraite. Nous pouvons citer : la surcotisation retraite, le rachat de trimestres et la retraite progressive.

Qu’est-ce que la surcotisation retraite ?

Les salariés du privé exerçant à temps partiel peuvent demander à leur employeur de payer une surcotisation afin d’améliorer leur retraite. Ce dispositif leur permettra ainsi de valider davantage de trimestres et, donc, d’améliorer leur pension de retraite. La surcotisation, non rétroactive, aura cependant pour effet d’alourdir les charges patronales d’assurance vieillesse et de diminuer le salaire du travailleur. À noter également que l’employeur n’a aucune obligation d’accepter la requête du salarié.

Les fonctionnaires, quant à eux, peuvent verser une retenue à un taux supérieur au taux normal, ce qui permet la prise en compte à temps complet, dans le calcul de la retraite, de périodes effectuées à temps partiel. Cette "retenue surcotisée", dont le taux est fixé par décret, se substitue à celle au taux normal et est appliquée au traitement à temps plein. La demande de surcotisation doit être faite auprès de votre employeur en même temps que celle du temps partiel ou de son renouvellement. La surcotisation est possible dans la limite de 4 trimestres supplémentaires pour l'ensemble de votre carrière (ou 8 trimestres si vous êtes en situation de handicap avec une incapacité permanente au moins égale à 80 %).

Le rachat de trimestres retraite

Racheter des trimestres pour la retraite peut également être une solution pour les travailleurs à temps partiel. Cela permet, d’une part, d’atteindre plus rapidement l’âge de départ à taux plein, mais aussi d’augmenter le montant de sa pension. Le rachat peut s’effectuer pour les années n’ayant pas permis de cotiser suffisamment pour valider 4 trimestres. À noter que plus vous vous y prendrez tôt, moins le rachat de trimestres retraite sera onéreux. Cependant, un rachat de trimestres doit être réfléchi et sa pertinence doit être prise en compte car, en fonction de votre situation, ce dispositif pourrait s’avérer contre-productif, voire entraîner une perte financière.

La retraite progressive, dès 60 ans

Enfin, la retraite progressive peut être une bonne solution pour les personnes en fin de carrière, travaillant à temps partiel. Pour rappel, le dispositif de retraite progressive permet de commencer à toucher une partie de sa pension retraite (de base et complémentaire) tout en travaillant moins. Une demande à votre caisse de retraite sera à réaliser ainsi que, dans certains cas, à votre employeur. À noter que la retraite progressive est dédiée, depuis le 1er septembre 2025, aux personnes âgées de 60 ans minimum, ayant validé a minima 150 trimestres et exerçant une activité à temps partiel équivalent à 40 à 80 % d’un temps complet pour un salarié, et 50 % à 90 % pour une fonctionnaire.